جامعة الإسراء - Israa University

دائرة التدقيق والرقابة المالية:

إن دائرة الرقابة والتدقيق الداخلي ترتبط مباشرة بنائب رئيس الجامعة للشئون الإدارية والمالية لكونه الأداة التي تستطيع الإدارة من خلالها التأكد والتحقق من التزام الوحدات الإدارية في الجامعة بالسياسات الإدارية والمالية والأنظمة؛ لتحقيق الرقابة الذاتية على كافة نشاطات الجامعة بكلياتها وأقسامها، وبالتالي مراقبة الخطط وتنفيذها وتحديد الانحرافات والعمل على إيجاد الحلول المناسبة لها.

مفهوم الرقابة والتدقيق الداخلي:

هي مجموعة الإجراءات والوسائل التي تتبناها الإدارة في وضع الخطة التنظيمية لغرض تدقيق جميع العمليات المالية والإدارية، والسيطرة على الموارد المالية والإيرادات المتحققة في رئاسة الجامعة والكليات التابعة لها، والتأكد من التزامها بالقوانين والتعليمات والقرارات النافذة وبما يحقق أهداف الرقابة والتدقيق الداخلي.

مهام دائرة الرقابة والتدقيق الداخلي:

1- التأكد من صحة ودقة القيود والمستندات المالية الدورية وغير الدورية وسجلاتها.

2- تدقيق الأوامر الجامعية والإدارية وفق الصلاحيات الإدارية والمالية والعلمية لمستويات الجامعة كافة.

3- دراسة التقارير لنشاط الدوائر ومقارنتها مع الخطط المرسومة، والتحقق من مستويات تنفيذ الأهداف المحددة، وطلب الإيضاحات اللازمة بالانحرافات، وإعطاء الرأي بها.

4- تدقيق عمليات الصرف والقبض والقيد حسب البرنامج المعد للدوائر، واختبار عمليات التسجيل والترحيل في السجلات المحاسبية الرئيسة والمساعِدة.

5- الإشراف على كافة عمليات الجرد للموجودات الثابتة والنقدية.

6- إعداد الدراسات المالية والتحليلية، والمقارنة وتقديمها للنائب الإداري بغرض المساعدة في اتخاذ القرارات.

7- متابعة أعمال اللجان المُشَكّلة في الجامعة، والتحقق من أداء واجباتها بصورة سليمة.

8- مراقبة تنفيذ موازنة الجامعة، وفحص الحسابات الختامية، ومتابعة استكمال متطلبات إعدادها.

9- المساهمة في إعداد النظم والدراسات المطلوبة من قبل الإدارة والجهات الأخرى.

10- إعداد تقارير دورية تتضمن نتائج أعمال دائرة الرقابة والتدقيق، ورفعها إلى النائب الإداري.

11- القيام بالزيارات الميدانية لمواقع الجامعة، ومتابعة سير الأعمال، ورفع تقارير إلى النائب الإداري بتلك الزيارات.

12- التنسيق والتعاون المشترك مع الجهات الرقابية الخارجية في مجال التدقيق والرقابة الداخلية.

13- تدقيق كافة السجلات المثبتة لواردات الجامعة، كالرسوم التي تُقبض من الطلبة وغيرها من الواردات المختلفة، والتحقق من أن الدائرة المختصة داخل الجامعة قد قامت بتحصيل الأموال المستحقة في أوقاتها المحددة، وأن هذه التحصيلات قد دُفعت لصندوق الجامعة وقُيدت في الفصول والمواد المخصصة لها في موازنة الجامعة.

14- متابعة أعمال اللجان التحقيقية والدعاوى والحث على إنجازها بأسرع وقت.

15- متابعة ملفات شئون الموظفين بصورة دورية، للتأكد من احتساب العلاوات الدورية والترقيات حسب القوانين المعمول بها في الجامعة.